烟草在线大同消息　　为全面建设“严格规范、富有效率、充满活力”的大同烟草，规范经济运作行为，加强企业管理控制，提高管理者的素质和水平，增强企业抗风险能力，近日，山西大同市局（公司）正式出台并实施《大同市烟草公司卷烟经营内控体系》（以下简称“内控体系”）。

　　“内控体系”是对以单位和部门内部控制为主的“小内控”的继续深化和提升，采用“四流五控”的工作模式，即以商流、物流、资金流、信息流为主线，以跨部门、跨单位的营销、品牌、营销部、物流、财务控制为主要内容，是对大同烟草目前制度和流程的进一步修正、提升和完善。

　　“内控体系”本着科学性、有效性、针对性的原则，注重控制结果的可操作性，内容简明扼要，操作简捷。具体内容采用工具表格的形式，站在控制的角度，抓住关键点进行控制，解决部门、岗位之间长期以来存在的工作协同难问题，使存在的具体风险或问题能够按照控制标准、控制要点，通过采取有针对性的控制措施和控制手段，得到及时化解和有效解决，杜绝无效和流于形式的控制措施出现。

　　“内控体系”的内容包括营销控制、物流控制、品牌控制、营销部控制、财务控制五部分22项。其中，营销控制分零售客户、需求预测、购进、销售管理控制四项内容，物流控制分到货、入库、仓储、分拣、配送管理控制五项内容，品牌控制分引入、市场终端维护、退出管理控制三项内容，营销部控制分零售客户信息、销售、配送、品牌培育管理控制四项内容，财务控制分货款回收、卷烟库存、专卖管理打假经费、经费收支、资产内部调拨、电子结算管理控制六项内容。

　　“内控体系”对五部分22项内容的涉及流程、工作制度、执行岗位、控制岗位、控制要点、控制标准、控制措施以及控制结果表格的具体格式都做了明确规定。

　　“内控体系”本着公开性的原则，执行严肃，其22项内容的控制结果于每月5日前由控制岗位人员汇总填制后，采用电子表格的形式，在市局（公司）网站公布，并报市局（公司）督察考评科处理；控制结果所反映问题的责任人需填写《内控回复》及时进行回馈，并在市局（公司）网站进行公布。

　　市局（公司）信息科负责在大同烟草网站开辟内控公告信息栏，便于各单位和部门及时公布内控信息，起到及时沟通信息和督促落实的作用。

　　市局（公司）要求各单位、各部门要尽快熟悉“内控体系”，明确责任和义务，并组织相关人员进行认真学习，明确控制和被控制内容。

　　大同市局（公司）通过内部控制机制的建立完善，及时甄别管理和控制过程中存在的纰漏，正确认识自身的优势与劣势，不断完善管理机制，确保大同烟草永葆生机与活力。